Dikekalkan pada subakaun bawahan kepada akaun 10 "Bahan". Mereka mempunyai subakaun "Nomenklatur", dan untuk kebanyakan akaun ini juga mungkin untuk memasukkan subakaun "Bahagian" dan "Gudang". Dalam konteks subkonto, perakaunan analitik dijalankan:

Kemudian akaun perakaunan akan ditubuhkan secara automatik dalam dokumen mengikut peraturan perakaunan untuk bahan (akaun perakaunan item boleh didapati daripada direktori "Nomenklatur"):

Penerimaan bahan ditunjukkan dalam dokumen standard "". Dokumen itu tersedia dalam bahagian "Pembelian". Apabila menerima bahan, serta apabila barang tiba di perusahaan, anda harus memilih jenis dokumen "Barang (invois)" atau "Barang, perkhidmatan, komisen" (dalam kes kedua, bahan dimasukkan pada tab "Barang") .

Akaun perakaunan ditetapkan secara automatik jika jenis "Bahan" ditentukan untuk item tersebut, atau ia dipilih secara manual:

Dapatkan 267 pelajaran video tentang 1C secara percuma:

Dokumen itu membuat catatan perakaunan dalam Dt akaun 10, dan juga, untuk organisasi yang merupakan pembayar VAT, dalam Dt 19.03 (“VAT untuk inventori yang dibeli”). Percetakan pesanan gudang resit (M-4) tersedia.

Bagaimana untuk mendaftarkan penerimaan bahan dalam 1C, lihat video kami:

Hapus kira bahan untuk pengeluaran

Pemindahan bahan dan bahan mentah ke dalam pengeluaran dan hapus kira sebagai kos ditunjukkan dalam dokumen "", yang terdapat dalam bahagian "Pengeluaran" atau "Gudang". Pada tab "Bahan", anda perlu menunjukkan bahan, kuantitinya dan akaun perakaunan (yang terakhir boleh diisi secara automatik atau manual). Kos bahan apabila dihapuskira dikira semasa pengeposan dokumen mengikut (FIFO atau kos purata):

Pada tab "Akaun Kos", anda perlu memilih akaun yang digunakan untuk menghapuskan bahan dan analitisnya (subakaun):

Jika bahan mesti dihapus kira ke akaun yang berbeza atau dalam bahagian analisis yang berbeza (item kos, jabatan, dll.), anda perlu menandakan kotak "Akaun kos pada tab Bahan" dan menunjukkan parameter hapus kira pada tab ini dalam lajur yang muncul dalam bahagian jadual.

Tab "Bahan Pelanggan" berfungsi hanya untuk menggambarkan pemprosesan.

Dokumen membuat pengeposan mengikut Kt akaun 10 dalam Dt akaun kos yang dipilih. Percetakan borang invois permintaan M-11 dan borang tidak bersatu tersedia.

Tonton video kami tentang menghapuskan bahan dalam 1C menggunakan alat tulis sebagai contoh:

Jualan bahan

Ia didaftarkan dengan dokumen standard "Jualan (perbuatan, invois)", yang tersedia dalam bahagian "Jualan". Seperti penjualan barangan, anda mesti memilih jenis dokumen "Barang (invois)" atau "Barang, perkhidmatan, komisen" (kemudian bahan dimasukkan pada tab "Barang").

Jualan bahan hendaklah diakaunkan dalam perakaunan pada akaun 91 "Pendapatan dan perbelanjaan lain": hasil ditunjukkan dalam kredit subakaun 91.01 "Pendapatan lain", dan perbelanjaan (kos bahan, VAT) ditunjukkan dalam debit subakaun 91.02 "Perbelanjaan lain". Jika jenis "Bahan" ditentukan untuk item tersebut, akaun perakaunan dipasang dalam dokumen secara automatik.

Tetapi subkonto akaun 91.01 - item pendapatan dan perbelanjaan - tidak diisi, seperti yang dibuktikan oleh "ruang kosong" dalam lajur "Akaun". Anda harus mengklik pautan dalam lajur ini dan dalam tetingkap yang terbuka, pilih item pendapatan dan perbelanjaan lain secara manual (jika perlu, tambah item baharu, menunjukkan jenis item "Jualan harta lain"):

", Oktober 2017

Pernahkah anda menghadapi situasi di mana dokumen "Invois Permintaan" tidak disiarkan atau transaksi dijana dengan jumlah sifar? Mari kita simulasi situasi biasa yang mungkin anda hadapi - dan langkah demi langkah kami akan menganalisis kemungkinan punca ralat.

Mari buat dokumen " Permintaan-invois" dan dalam bahagian jadual " Bahan"kami menunjukkan:

Serbuk koko, kuantiti 1000, akaun 10.01

Susu penuh, kuantiti 200, akaun perakaunan 10.01

Gula, kuantiti 500, akaun perakaunan 10.01.

Ralat 1: kekurangan bahan dalam gudang dan masa invois

Apabila menyiarkan dokumen, mesej muncul tentang ketiadaan (kekurangan) bahan dalam gudang. Dan jika kita yakin sebaliknya, maka kita pergi mencari ralat dalam program: dalam artikel ini kita akan melihat tiga yang paling biasa daripada mereka.

Tetapi pertama sekali, saya ingin menarik perhatian kepada satu nuansa penting bagi mereka yang mengikuti contoh kami: program ini boleh mempunyai tetapan yang tidak membenarkan bahan dihapuskan jika mereka tidak ada dalam stok. Dan oleh itu program tidak memproses dokumen ini dan memaparkan ralat!

Walau bagaimanapun, pilihan lain juga mungkin. Jika kita pergi ke bahagian " pentadbiran" – « Menjalankan dokumen", maka kita boleh menetapkan tetapan " Benarkan hapus kira inventori jika tiada baki mengikut data perakaunan».

Selepas menukar tetapan ini, dokumen akan diproses oleh kami - dan keadaan ini akan menjadi salah satu yang paling berbahaya. Dengan tetapan ini, program tidak akan melaporkan satu ralat, tetapi jika kita pergi ke penyiaran, kita akan melihat bahawa pergerakan dijana tanpa anggaran jumlah. Sila ambil perhatian ini sebelum memutuskan tetapan yang paling sesuai untuk anda.

Mari jana laporan ini, nyatakan subakaun " Nomenklatur" Seterusnya, klik “ Tunjukkan tetapan"dan pada tab" Pemilihan» pilih item yang kami minat.

Nampaknya semuanya baik-baik saja. Kami mempunyai kuantiti, kos juga, tetapi hapus kira berlaku tanpa jumlah.

Jika kami mengembangkan laporan ini dengan mengklik dua kali pada medan sumber " Revolusi", kita akan melihat bahawa masa yang ditentukan untuk dokumen itu " Permintaan-invois", lebih awal daripada masa dokumen " Resit (perbuatan, invois)".

Mari tetapkan masa dokumen "Invois permintaan" pada penghujung hari dan hantar semula. Kami pergi ke penyiaran dokumen dan melihat bahawa jumlah item telah dihapus kira.

Apabila menetapkan masa, perhatikan tetapan berikut. Mari pergi ke bahagian " pentadbiran" – « Menjalankan dokumen" Di sini kita melihat tetapan "Dalam Tetapkan masa dokumen secara automatik" Jika anda memasangnya, program ini akan mengedarkan semua dokumen secara automatik sepanjang hari dengan cara yang paling optimum. Sebagai contoh, semua dokumen " Resit (perbuatan, invois)» masa ditetapkan kepada 07:00, dan semua dokumen hapus kira akan diproses kemudian. Sila ambil perhatian bahawa masa dokumen yang dibuat sebelum menetapkan tetapan ini tidak akan diubah.

Ralat 2: perbezaan dalam resit dan hapus kira

Ralat kedua adalah berkaitan dengan tatanama " Susu penuh" Buka laporan " Analisis subkonto» dengan tetapan yang ditetapkan untuk tatanama yang menarik minat kami. Terima kasih kepada laporan itu, kami akan melihat ralat kedua: penerimaan item ditunjukkan dalam akaun 41.01 “Barang di gudang", tetapi debit berlaku daripada akaun 10.01 " Bahan mentah dan bekalan." Di sini anda perlu memikirkan di mana kesilapan itu dibuat. Jika ini adalah produk, maka ia mesti dihapus kira sebagai produk. Jika ia bahan, maka ia seperti bahan. Jika ralat dibuat semasa kemasukan, maka terdapat dua pilihan:

Jika ralat telah dibuat dalam tempoh pelaporan semasa, maka anda boleh pergi ke dokumen " Resit (perbuatan, invois)" dan tukar butiran bahagian jadual " Akaun"setakat 10.01" Bahan mentah».

Jika ralat dibuat lebih awal, maka kami akan menggunakan dokumen " Pergerakan barang"Dalam bab" Stok».

Selepas membetulkan ralat, kami akan memajukan dokumen " Permintaan-invois" Kami pergi ke dalam siaran dan melihat bahawa mengikut tatanama " Susu penuh“Jumlah itu juga telah dihapus kira.

Ralat 3: item pendua

Mari kita teruskan ke baris ketiga. Di sini keadaan akan berbeza; apabila memasukkan tatanama, kami memaparkan dua baris dengan nama yang sama, tetapi kod yang berbeza. Ini menunjukkan bahawa telah berlaku pertindihan kedudukan tatanama dalam pangkalan data.

Jika kami menjana laporan " Analisis subkonto", maka kita akan melihat bahawa kita cuba menghapuskan tatanama yang salah. Ini boleh diselesaikan dengan sangat mudah. Dalam dokumen " Permintaan-invois» pilih item yang betul, kemukakan dan buka urus niaga untuk memastikan hapus kira berjaya.

Dan satu lagi perkara penting yang akan membantu anda mengelakkan beberapa kesilapan semasa menghapus kira bahan: semasa mendaftar hapus kira bahan, saya mengesyorkan menggunakan " Pemilihan" bukannya butang " Tambah" Dalam borang yang terbuka, anda boleh menetapkan suis kepada “ Hanya sisa", dan hanya item item yang mempunyai baki akan kelihatan pada skrin.

Di bawah ditunjukkan pilihan untuk menghapus kira barangan dari gudang dalam 1C 8.3.

Apakah sebab untuk menghapus kira barangan:

1. Kerosakan kepada barangan. Kekurangan barang. Barang rosak. Produk yang rosak atau hilang mesti dihapus kira dan jumlah yang dihapus kira mesti diambil kira untuk potongan daripada orang yang bertanggungjawab dari segi kewangan. Ini juga termasuk menghapus kira kecacatan dalam perdagangan. Untuk mengatur jenis hapus kira ini, program ini mempunyai blok "Hapus kira kekurangan barang".
2. Hapus kira item/operasi inventori. Akibat hapus kira, perdagangan dan aset material dikeluarkan daripada daftar, tetapi bahan yang dipindahkan untuk operasi disenaraikan pada akaun kunci kira-kira. Mereka boleh sama ada dihapuskan secara kekal atau dikembalikan kepada perkhidmatan dengan melengkapkan dokumen yang diperlukan.
3. Pemindahan percuma barang atau hapus kira untuk penggunaan dalaman.

Bagaimana untuk menghapus kira barangan yang rosak

Setelah menjalankan inventori dan mengenal pasti kekurangan, kerosakan pada barang atau barang yang rosak, ia dihapuskira sebagai kerugian. Untuk menggambarkan operasi hapus kira dalam ERP 1C, dokumen "Hapus kira kekurangan barang" telah dibangunkan.

Untuk membuat dokumen baharu di mana anda boleh menghapus kira barangan yang rosak, pergi ke subsistem "Gudang dan Penghantaran" dan pilih "Buat/Hapuskan kekurangan barang" dalam panel arahan.

Isikan medan utama: organisasi, item perbelanjaan, senaraikan item yang anda hapuskan.

Item perbelanjaan yang dipilih ialah medan utama dalam dokumen. Ia adalah mengikut item perbelanjaan bahawa peraturan untuk memaparkan operasi, kaedah pengedaran, dan penunjuk lain dikonfigurasikan.

Hapus kira item inventori dalam 1C ERP untuk perbelanjaan

Jenis hapus kira barangan ini didokumenkan menggunakan dokumen "Penggunaan barang dalam negeri/Hapus kira sebagai perbelanjaan". Juga dalam dokumen yang sama, perbelanjaan tambahan disediakan, termasuk kos permulaan aset tetap.

Untuk membuat dokumen ini, pergi ke "Gudang dan penghantaran", di sana klik pada "Dokumen dalaman (semua)" dan dalam borang yang terbuka pilih "Buat". Dalam tetingkap konteks, pilih "Penggunaan barangan domestik" dan "Hapus kira sebagai perbelanjaan".

Dalam dokumen ini, anda menunjukkan item perbelanjaan baris demi baris, dan, jika perlu, nyatakan akaun hapus kira item.

Pemindahan aset komersial dan material ke dalam operasi

Untuk memindahkan item inventori ke dalam operasi, gunakan dokumen pengeposan "Penggunaan dalaman barang", dengan jenis operasi - "Pindahkan ke dalam operasi".

Bekerja dengan dokumen adalah serupa dengan yang dibentangkan di atas, dengan perbezaan dalam pilihan transaksi perniagaan. Apabila anda memilih "Pindahkan ke dalam operasi", medan tambahan dibuka untuk dilengkapkan - orang yang bertanggungjawab secara material dan kategori operasi. Apabila dokumen tersebut ditunjukkan dalam perakaunan, item inventori dihapus kira dan perakaunan untuk bahan tersebut selanjutnya dikekalkan dalam akaun luar kunci kira-kira MTs.04.

Seperti yang anda lihat, 1C ERP mempunyai set alat yang komprehensif yang diperlukan dalam proses menghapus kira barangan dan bahan. Pada masa yang sama, bekerja dengan perisian adalah mudah dan mudah.

Langkah pertama dalam perakaunan untuk aset material ialah kemasukan mereka ke dalam gudang. Kami akan mempertimbangkan proses penerimaan barangan yang diterima daripada pelbagai sumber - baik secara luaran dan yang terletak di perusahaan, tetapi tidak diambil kira sebelum ini, melalui keupayaan penyelesaian 1C khusus.

Memasukkan bahan yang tinggal

Pada mulanya, baki pada permulaan tempoh operasi dimasukkan ke dalam pangkalan data 1C: Perakaunan kosong dengan memasukkan baki awal. Prosedur ini dijalankan menggunakan dokumen dengan nama yang sama, yang boleh dan harus dibuat melalui "Pembantu Kemasukan Utama - Baki".

Bahagian perakaunan yang diperlukan dipilih di mana dokumen yang kami perlukan untuk memasukkan baki akan dibuat.

Semasa mengisi dokumen, anda mesti menunjukkan organisasi, akaun bahan, gudang tempat ia diterima, kuantiti dan kosnya.

Ini menghantar bahan ke gudang yang dipilih dalam pengepala dan menjana pergerakan dalam perakaunan dan perakaunan cukai, serta dalam daftar khas.

Bahan boleh tiba di gudang apabila dibeli daripada pembekal, dan dalam kes ini ia diambil kira melalui "Penerimaan barang", yang dibuka melalui "Resit Pembelian (perbuatan, invois)". Dalam senarai dokumen, klik pada butang "Resit" dan pilih "Barang (invois)".

Di sini semuanya dimasukkan dengan cara yang sama seperti resit, hanya mengikut akaun bahan: kuantiti bahan yang diterima, harga pembeliannya; dalam pengepala dokumen adalah gudang di mana ia akan disenaraikan.

Semasa menjalankan, urus niaga dijana untuk penerimaan bahan, pada masa yang sama hutang kepada pembekal meningkat, dan pergerakan juga dibuat dalam daftar pengumpulan "VAT dibentangkan" untuk membuat buku pembelian.

Selepas penerimaan, barang dipindahkan, dimasukkan ke dalam operasi, dihapus kira, dsb., dan pada satu ketika adalah perlu untuk menjalankan audit untuk mengira berapa banyak bahan sebenarnya di dalam gudang dan, jika perlu, gunakan modal lebihan atau hapus kira yang hilang.

Pengeposan bahan dalam 1C 8.3 boleh dilakukan melalui “Pengeposan Barangan - Gudang”.

Tidak perlu membuat dokumen inventori; dalam dokumen baharu, yang menunjukkan artikel "Permodalan lebihan", anda boleh memilih dan mengisi barang secara manual, serta kuantiti, harga dan menunjukkan bil bahan.

Walau bagaimanapun, adalah lebih baik untuk melakukan ini. Apabila membuat dokumen, bahagian jadual boleh diisi secara automatik dengan mengklik "Isi mengikut baki stok". Semua barang dengan sisa akan pergi ke sana.

Dalam lajur "Kuantiti sebenar" kami menunjukkan ketersediaan sebenar bahan dalam gudang. Jika kekurangan dikesan, maka sisihan akan dengan tanda tolak; jika lebihan ditemui, maka lajur "Sisihan" akan mengandungi jumlah positif. Dalam kes ini, akaun perakaunan hendaklah 10.

Dokumen itu tidak menghasilkan sebarang pergerakan, kerana pergerakan dalam daftar dan akaun akan dibuat dengan menggunakan huruf besar dan dokumen hapus kira. Walau bagaimanapun, daripada "Inventori" yang dibuat anda boleh mencetak pelbagai borang boleh cetak yang disertakan:

Apabila dibuat berdasarkan "Resit Inventori Bahan", hanya baris yang lebihan telah ditentukan akan dimasukkan secara automatik dalam senarai, data tentang kuantiti bahan, harga dan akaun akan dipindahkan.

Sebagai tambahan kepada semua kes yang diterangkan di atas, bahan boleh diterima daripada Pembeli pihak ketiga untuk pemprosesan selanjutnya. Anda boleh membuat huruf besar sedemikian dengan cara yang sama seperti menerima bahan, hanya anda perlu memilih operasi "Bahan untuk pemprosesan".

Di sini bahan tidak dikreditkan ke akaun perakaunan yang sepadan, tetapi disenaraikan pada akaun luar kunci kira-kira. Selepas diproses, bahan tersebut dikembalikan kepada pembeli.

Untuk membolehkan akaun perakaunan dimasukkan secara automatik ke dalam dokumen, anda perlu menunjukkan akaun untuk setiap bahan dalam kad atau, dengan lebih tepat, nyatakan akaun untuk jenis item "Bahan" melalui "Direktori-Nomenklatur-Akaun Perakaunan Item. ”.

Sila ambil perhatian bahawa tanpa mengira sumber resit, bahan sentiasa diterima yang menunjukkan gudang dan akaun. Anda boleh menerima wang daripada akaun kunci kira-kira dan luar kunci kira-kira.

Oleh itu, langkah pertama dalam perakaunan aset material ialah pengeposan bahan, yang boleh dilakukan dalam beberapa cara yang agak mudah dan intuitif, hanya dengan memilih pilihan yang sesuai yang sesuai untuk sumber penerimaan. Selepas ini, anda boleh menjalankan pergerakan - pergerakan, penjualan, hapus kira, pemprosesan, dll.

Aset inventori (TMV) ialah bahan yang digunakan oleh organisasi untuk keperluan perniagaan dan untuk pengeluaran produk. Perakaunan untuk bahan dalam 1C 8.3 Perakaunan dijalankan mengikut jenis item inventori dalam sub-akaun berbeza yang dibuka untuk akaun 10 “Bahan”. Baca di sini secara terperinci tentang perakaunan item inventori dalam 1C 8.3 dengan arahan langkah demi langkah.

Baca dalam artikel:

Perakaunan untuk item inventori dalam 1C 8.3 dibahagikan kepada dua peringkat utama - penerimaan dan hapus kira. Penerimaan bahan dalam 1C 8.3 didokumenkan dengan dokumen "Invois untuk penerimaan barang". Hapus kira dilakukan dengan cara yang berbeza bergantung pada sifat pelupusan bahan. Dalam artikel ini kami akan memberitahu anda cara menghapus kira bahan untuk pengeluaran. Teruskan membaca untuk mengetahui cara mendaftar bahan dalam 1C 8.3 Perakaunan dalam 6 langkah.

Penerimaan bahan dalam 1C 8.3

Langkah 1. Buat resit inventori dalam 1C 8.3

Pergi ke bahagian "Pembelian" (1) dan klik pada pautan "Resit (tindakan, invois)" (2). Tetingkap untuk membuat invois untuk resit barangan akan dibuka.

Dalam tetingkap yang terbuka, klik pada butang "Resit" (3) dan klik pada pautan "Barang (invois)" (4). Borang invois akan dibuka untuk anda isi.

Langkah 2. Isikan butiran invois untuk penerimaan barang dan bahan dalam 1C 8.3

Dalam borang invois sila nyatakan:

• organisasi anda (1);
• pembekal bahan (2);
• ke gudang mana bahan-bahan itu diterima (3);
• butiran perjanjian dengan pembekal barang dan bahan (4);
• nombor dan tarikh invois penjual (5).

Langkah 3. Isikan bahagian bahan invois dalam 1C 8.3

Klik butang "Tambah" (1) dan klik pada pautan "Tunjukkan semua" (2). Direktori tatanama akan dibuka.


Dalam direktori ini, pilih bahan (3) yang anda terima. Seterusnya, nyatakan pada invois:

• kuantiti (4). Nyatakan kuantiti bahan yang diterima di gudang;
• harga daripada invois (invois) daripada pembekal (5);
• Kadar VAT daripada invois (UPD) daripada pembekal (6).

Nota penghantaran sudah lengkap. Untuk melengkapkan pengeposan bahan, klik butang “Rekod” (7) dan “Siar” (8).


Sekarang dalam perakaunan 1C 8.3 terdapat catatan untuk debit akaun 10 "Bahan". Untuk melihat transaksi bagi invois yang dibuat, klik pada butang “DtKt” (9).

Dalam tetingkap siaran, anda boleh melihat bahawa bahan dikreditkan ke akaun 10.01 "Bahan mentah dan bahan" (10). Selain itu, debit akaun 19.03 “VAT pada inventori yang dibeli” (11) menggambarkan penerimaan VAT. Akaun ini sepadan dengan akaun 60.01 "Penyelesaian dengan pembekal dan kontraktor" (12).


Jadi, penerimaan bahan telah diproses, kini peringkat seterusnya ialah hapus kira.

Hapus kira bahan dalam 1C 8.3

Langkah 1. Lengkapkan keperluan invois dalam 1C 8.3

Untuk menghapus kira bahan bagi kos pengeluaran dalam 1C 8.3, gunakan keperluan invois. Untuk membuat dokumen ini, pergi ke bahagian "Pengeluaran" (1) dan klik pada pautan "Keperluan-invois" (2). Tetingkap untuk membuat dokumen akan dibuka.


Dalam tetingkap yang terbuka, nyatakan:

• organisasi anda (3);
• tarikh pelepasan bahan ke dalam pengeluaran (4);
• gudang tempat anda menghapus kira bahan (5).

Tandai kotak (6) bertentangan dengan "Akaun kos pada tab "Bahan". Kotak semak ini ditandakan apabila bahan dihapuskan untuk pengeluaran.

Langkah 2. Isikan bahagian bahan dalam permintaan invois

Dalam tab "Bahan" (1), tambah item inventori untuk dihapuskan. Untuk melakukan ini, klik butang "Tambah" (2). Seterusnya, pilih dalam direktori "Nomenklatur" bahan (3) yang anda hapuskan untuk pengeluaran, dan nyatakan kuantitinya (4). Akaun kos (5) ditetapkan kepada 20.01 "Pengeluaran utama" secara lalai. Jika perlu, masukkan akaun perbelanjaan yang berbeza dalam medan ini. Dalam medan "Kumpulan Tatanama" (6), pilih kumpulan untuk menghapuskan bahan. Kumpulan sedemikian menggabungkan pelbagai jenis produk, contohnya "Perabot", "Tingkap", "Pintu". Dalam medan "Item Kos" (7), pilih item yang sesuai untuk hapus kira, contohnya, "Perbelanjaan bahan pengeluaran utama."

Untuk menggambarkan hapus kira bahan ke dalam pengeluaran dalam perakaunan, klik "Rekod" (8) dan "Siar" (9). Sekarang terdapat penyertaan dalam perakaunan:

DEBIT 20 KREDIT 10
- hapus kira bahan untuk pengeluaran