Ylläpidetään tilin 10 ”Materiaalit” alatileillä. Niillä on "Nimikkeistö"-alitili, ja useimmille tileille on mahdollista sisällyttää myös "Osat"- ja "Varat"-alitili. Subconton yhteydessä analyyttistä laskentaa suoritetaan:

Sitten kirjanpitotilit perustetaan automaattisesti asiakirjoihin materiaalien kirjanpitosääntöjen mukaisesti (eräkirjanpitotilit ovat saatavilla "Nimikkeistö" -hakemistosta):

Materiaalien vastaanotto näkyy vakioasiakirjassa "". Asiakirja löytyy "Osto"-osiosta. Materiaalia vastaanotettaessa sekä tavaroiden saapuessa yritykseen tulee valita asiakirjatyypiksi "Tavara (lasku)" tai "Tavarat, palvelut, välitys" (jälkimmäisessä tapauksessa materiaalit syötetään "Tavarat" -välilehdelle ).

Kirjanpitotili asetetaan automaattisesti, jos nimikkeelle on määritetty "Materiaalit"-tyyppi tai ne valitaan manuaalisesti:

Hanki 267 videotuntia 1C:llä ilmaiseksi:

Tosite tekee kirjanpitomerkinnät Dt-tilille 10 ja myös arvonlisäverovelvollisen organisaation osalta Dt 19.03 ("ostetun varaston ALV"). Kuittivarastotilauksen (M-4) tulostus on mahdollista.

Kuinka rekisteröidä materiaalien vastaanottaminen 1C: ssä, katso videomme:

Materiaalien poisto tuotantoa varten

Materiaalien ja raaka-aineiden siirtäminen tuotantoon ja niiden kuluksi kirjaaminen näkyy asiakirjassa "", joka on saatavilla "Tuotanto" tai "Varasto" -osiossa. "Materiaalit" -välilehdellä sinun on ilmoitettava materiaalit, niiden määrä ja kirjanpitotili (jälkimmäinen voidaan täyttää automaattisesti tai manuaalisesti). Materiaalikustannus poistettaessa lasketaan tositteen kirjauksen yhteydessä (FIFO tai keskihinta):

"Kulutili"-välilehdellä sinun on valittava tili, jolle materiaalit kirjataan, ja sen analytiikka (alatili):

Jos materiaalit on kirjattava eri tileille tai eri analyyttisiin osiin (kustannuserät, osastot jne.), sinun on valittava ruutu "Materiaalit-välilehden kustannustilit" ja ilmoitettava tämän välilehden poistoparametrit sarakkeita, jotka näkyvät taulukkoosiossa.

"Asiakasmateriaalit" -välilehti on tarkoitettu vain käsittelemään käsittelyä.

Tosite tekee kirjaukset valitun kustannustilin Kt-tilille 10 Dt:ssä. Tilauslaskulomakkeen M-11 ja ei-yhtenäisen lomakkeen tulostus on saatavilla.

Katso videomme materiaalien kirjoittamisesta 1C:ssä käyttämällä esimerkkinä paperitavaraa:

Materiaalien myynti

Se on rekisteröity vakiotositteeseen "Myynti (asiat, laskut)", joka on saatavilla "Myynti"-osiossa. Kuten tavaroiden myynnin yhteydessä, sinun on valittava asiakirjatyypiksi "Tavarat (lasku)" tai "Tavarat, palvelut, välitys" (ja materiaalit syötetään "Tavarat"-välilehdelle).

Materiaalien myynti kirjataan kirjanpitoon tilille 91 ”Muut tuotot ja kulut”: tuotot näkyvät alatilin 91.01 ”Muut tuotot” hyvityksessä ja kulut (materiaalikustannukset, ALV) - alatilin 91.02 ”velalla Muut kulut”. Jos nimikkeelle on määritetty tyyppi "Materiaalit", kirjanpitotilit asennetaan tositteeseen automaattisesti.

Mutta tilin 91.01 alaviitettä - tulo- ja menoerä - ei täytetty, mistä on osoituksena "Tilit"-sarakkeen "tyhjä tila". Napsauta tässä sarakkeessa olevaa linkkiä ja valitse avautuvasta ikkunasta manuaalisesti muiden tuottojen ja kulujen erä (tarvittaessa lisää uusi nimike, jossa ilmoitetaan nimikkeen tyyppi "Muun omaisuuden myynti"):

", lokakuu 2017

Oletko koskaan törmännyt tilanteeseen, jossa "Kysyntä-lasku" -tositteita ei kirjata tai tapahtumia syntyy nollasummalla? Simuloillaan tyypillistä tilannetta, johon saatat kohdata - ja analysoimme askel askeleelta mahdolliset virheen syyt.

Luodaan dokumentti" Pyyntö-lasku" ja taulukkoosiossa " Materiaalit"osoitamme:

Kaakaojauhe, määrä 1000, tili 10.01

Täysmaito, määrä 200, kirjanpito 10.01

Sokeri, määrä 500, kirjanpito 10.01.

Virhe 1: materiaalien puute varastossa ja laskun ajankohta

Tositteen kirjaamisen yhteydessä näkyviin tulee viesti materiaalin puutteesta (pulasta) varastossa. Ja jos olemme varmoja päinvastaisesta, etsimme ohjelman virheitä: tässä artikkelissa tarkastellaan kolmea yleisintä niistä.

Mutta ensinnäkin haluan kiinnittää huomiota yhteen tärkeään vivahteeseen niille, jotka seuraavat esimerkkiämme: ohjelmassa voi olla asetuksia, jotka eivät salli materiaalien poistamista, jos niitä ei ole varastossa. Ja siksi ohjelma ei käsittele tätä asiakirjaa ja näyttää virheitä!

Toinen vaihtoehto on kuitenkin myös mahdollinen. Jos menemme osioon " Hallinto" – « Asiakirjojen käsittely", voimme määrittää asetuksen" Salli vaihto-omaisuuden alaskirjaus, jos kirjanpitotietojen mukaan ei ole saldoa».

Tämän asetuksen muuttamisen jälkeen käsittelemme asiakirjan - ja tämä tilanne on yksi vaarallisimmista. Näillä asetuksilla ohjelma ei ilmoita yhtään virhettä, mutta jos mennään kirjauksiin, näemme, että liikkeet syntyvät ilman kokonaisarviota. Kiinnitä huomiota tähän ennen kuin päätät, mikä asetus on sinulle sopivin.

Luodaan tämä raportti, ilmoita alatili " Nimikkeistö" Napsauta seuraavaksi " Näytä asetukset"ja välilehdellä" Valinta» valitse kohde, josta olemme kiinnostuneita.

Näyttäisi siltä, ​​että kaikki on hyvin. Meillä on määrä, myös kustannukset, mutta poisto tapahtuu ilman summaa.

Jos laajennamme tätä raporttia kaksoisnapsauttamalla resurssikenttää " Vallankumoukset", näemme, että asiakirjalle määritetty aika" Pyyntö-lasku", aikaisemmin kuin asiakirjan aika" Kuitti (asiakirja, lasku)".

Asetetaan "Kysyntä-lasku" -asiakirjan aika päivän loppuun ja lähetetään se uudelleen. Menemme dokumenttikirjauksiin ja näemme, että erän määrä on poistettu.

Kun asetat aikaa, kiinnitä huomiota seuraavaan asetukseen. Mennään osioon " Hallinto" – « Asiakirjojen käsittely" Tässä näemme asetuksen "Sisään Aseta asiakirjan aika automaattisesti" Jos asennat sen, ohjelma jakaa automaattisesti kaikki asiakirjat päivän aikana parhaalla mahdollisella tavalla. Esimerkiksi kaikki asiakirjat " Kuitit (asiakirjat, laskut)» aika on asetettu 07:00 ja kaikki poistoasiakirjat käsitellään myöhemmin. Huomaa, että ennen tämän asetuksen asettamista luotujen asiakirjojen aika ei muutu.

Virhe 2: ero kuitissa ja poistoissa

Toinen virhe liittyy nimikkeistöön " Täysmaito" Avaa raportti" Subconto-analyysi» meitä kiinnostavan nimikkeistön asetuksilla. Raportin ansiosta näemme toisen virheen: tavaran vastaanotto näkyy tilillä 41.01 "Tavarat varastoissa", mutta veloitus tapahtuu tililtä 10.01" Raaka-aineet ja tarvikkeet." Tässä sinun on selvitettävä, missä virhe tehtiin. Jos tämä on tuote, se on poistettava tuotteeksi. Jos se on materiaali, se on kuin materiaali. Jos hyväksymisen yhteydessä tehtiin virhe, on kaksi vaihtoehtoa:

Jos kuluvalla raportointikaudella tapahtui virhe, voit siirtyä asiakirjaan " Kuitti (asiakirja, lasku)" ja muuta taulukkoosion tietoja " Tili"10.01 alkaen" Raaka-aineet».

Jos virhe on tehty aiemmin, käytämme asiakirjaa " Tavaroiden liikkuminen"osiossa" Varasto».

Virheen korjaamisen jälkeen välitämme asiakirjan " Pyyntö-lasku" Menemme julkaisuihin ja näemme, että nimikkeistön mukaan " Täysmaito”Myös määrä kirjattiin pois.

Virhe 3: kaksoiskappaleet

Siirrytään kolmanteen riviin. Tässä tilanne on erilainen, kun syötät nimikkeistöä, näytämme kaksi riviä samalla nimellä, mutta eri koodilla. Tämä osoittaa, että tietokannassa on esiintynyt nimikkeistön paikkojen päällekkäisyyttä.

Jos luomme raportin " Subconto-analyysi", niin näemme, että yritämme kirjoittaa pois väärän nimikkeistön. Tämä voidaan ratkaista hyvin yksinkertaisesti. Asiakirjassa " Pyyntö-lasku» valitse oikea nimike, välitä ja avaa tapahtumat varmistaaksesi, että poisto on onnistunut.

Ja vielä yksi tärkeä seikka, joka auttaa sinua välttämään virheitä materiaalien poistamisessa: kun rekisteröit materiaalien poistot, suosittelen käyttämään " Valinta""-painikkeen sijaan Lisätä" Avautuvassa lomakkeessa voit asettaa kytkimen asentoon " Vain ylijäämät", ja vain ne nimikkeet, joilla on saldoja, näkyvät näytöllä.

Alla on esitetty vaihtoehdot tavaroiden poistamiseen varastosta kohdassa 1C 8.3.

Mitkä ovat syyt tavaroiden kirjaamiseen:

1. Tavaroiden vaurioituminen. Tavaroista pula. Viallinen tuote. Vahingoittuneet tai kadonneet tuotteet tulee kirjata pois ja poistetut määrät on otettava huomioon vähennettäessä taloudellisesti vastuullisilta henkilöiltä. Tämä sisältää myös kaupan virheiden kirjaamisen. Tämän tyyppisen poiston järjestämiseksi ohjelmassa on lohko "Tavarapulan poistaminen".
2. Varastotuotteiden/operaatioiden poisto. Poiston seurauksena kauppa- ja aineelliset hyödykkeet poistetaan rekisteristä, mutta käyttöön siirretyt materiaalit kirjataan tasetilille. Ne voidaan joko poistaa pysyvästi tai palauttaa käyttöön täyttämällä tarvittavat asiakirjat.
3. Ilmainen tavaroiden siirto tai poisto sisäiseen kulutukseen.

Miten vahingoittuneet tavarat kirjataan pois

Kun inventointi on suoritettu ja havaittu puutteita, tavaravaurioita tai viallisia tavaroita, ne kirjataan tappioiksi. Tällaisten poistotoimien heijastamiseksi 1C ERP:ssä on kehitetty asiakirja "Tavarapulan poistaminen".

Luodaksesi uuden tositteen, johon voit kirjoittaa vaurioituneen tavaran pois, mene "Varasto ja toimitus" -alijärjestelmään ja valitse komentopaneelista "Luo/kirjoita pois tavarapula".

Täytä avainkentät: organisaatio, kuluerät, luettele poistettava erä.

Valittu kuluerä on tositteen avainkenttä. Kuluerän mukaan konfiguroidaan säännöt toiminnan, jakelutapojen ja muiden indikaattoreiden näyttämiselle.

Varastotuotteiden poisto 1C ERP:ssä kuluja varten

Tämän tyyppinen tavaroiden poistot dokumentoidaan asiakirjalla ”Tavaroiden kotimainen kulutus/Poistaminen kuluina”. Myös samassa asiakirjassa laaditaan lisäkulut, mukaan lukien käyttöomaisuuden alkukustannukset.

Luodaksesi tämän asiakirjan, siirry kohtaan "Varasto ja toimitus", napsauta "Sisäiset asiakirjat (kaikki)" ja valitse avautuvasta lomakkeesta "Luo". Valitse kontekstiikkunasta "Tavaroiden kotimainen kulutus" ja "Poista kuluksi".

Tässä asiakirjassa ilmoitat kuluerän rivi riviltä ja täsmennät tarvittaessa eräpoistotiliä.

Kaupallisen ja aineellisen omaisuuden siirto käyttöön

Varastoerien siirtämiseen käyttöön tulee käyttää kirjaustositteita "Tavaroiden sisäinen kulutus", jonka toimintotyyppi on "Siirto käyttöön".

Asiakirjan käsittely on samanlaista kuin edellä, mutta liiketapahtuman valinnassa on eroja. Kun valitset "Siirto käyttöön", lisäkenttiä avautuu täytettäväksi - aineellisesti vastuussa oleva henkilö ja toiminnan luokka. Kun asiakirja otetaan huomioon kirjanpidossa, varastoerät kirjataan pois ja tällaisten materiaalien kirjanpito pidetään edelleen taseen ulkopuolisella tilillä MTs.04.

Kuten näet, 1C ERP:llä on kattava joukko työkaluja, joita tarvitaan tavaroiden ja materiaalien kirjaamiseen. Samaan aikaan ohjelmiston kanssa työskentely on yksinkertaista ja suoraviivaista.

Ensimmäinen askel aineellisten hyödykkeiden kirjanpidossa on niiden saapuminen varastoon. Harkitsemme eri lähteistä - sekä ulkopuolelta että yrityksessä sijaitsevista, mutta ei aiemmin huomioituista - vastaanotettujen tavaroiden vastaanottoprosessia erikoistuneen 1C-ratkaisun avulla.

Jäljellä olevien materiaalien syöttäminen

Aluksi toimintajakson alun saldot syötetään tyhjään 1C: Kirjanpitotietokantaan syöttämällä alkusaldot. Tämä toimenpide suoritetaan käyttämällä samannimistä asiakirjaa, joka voidaan ja pitäisi luoda "Main - Balance Entry Assistant" -sovelluksen kautta.

Valitse haluamasi kirjanpito-osio, johon tarvitsemamme saldokirjausasiakirjat luodaan.

Asiakirjaa täytettäessä sinun on ilmoitettava organisaatio, materiaalitili, varasto, johon ne vastaanotetaan, niiden määrä ja hinta.

Tämä lähettää materiaalit otsikossa valittuun varastoon ja synnyttää liikkeet kirjanpidossa ja verokirjanpidossa sekä erityisrekistereissä.

Aineisto voi saapua varastoon toimittajalta ostettuna, ja tässä tapauksessa se kirjataan "Tavaroiden vastaanoton" kautta, joka avataan "Ostot-kuitit (asiat, laskut)" kautta. Napsauta asiakirjaluettelossa "Kuitti" -painiketta ja valitse "Tavarat (lasku)".

Täällä kaikki syötetään samalla tavalla kuin kuitti, vain materiaalitilin mukaan: vastaanotetun materiaalin määrä, sen ostohinta; asiakirjan otsikossa on varasto, jossa se luetellaan.

Toteutuksessa syntyy tapahtumia materiaalien vastaanottamiseksi, samalla velka toimittajalle kasvaa, ja myös "alv esitetty" -kertymärekisteriin syntyy liikkeitä ostokirjan luomiseksi.

Vastaanoton jälkeen tavarat siirretään, otetaan käyttöön, poistetaan jne. ja jossain vaiheessa on suoritettava auditointi, jotta voidaan laskea kuinka paljon materiaalia todella on varastossa ja tarvittaessa kapitalisoida ylimääräiset tavarat tai kirjata pois puuttuvat tavarat niitä.

Kohdan 1C 8.3 materiaalien postittaminen voidaan tehdä "Tavaroiden kirjaus - Varasto" kautta.

Varastoasiakirjaa ei tarvitse luoda uuteen tositteeseen, jossa on artikkeli ”ylijäämän pääomitus”, voit valita ja täyttää tavarat manuaalisesti sekä niiden määrän, hinnan ja materiaaliluettelon.

Tämä on kuitenkin parempi tehdä. Tositetta luotaessa taulukkoosa voidaan täyttää automaattisesti klikkaamalla "Täytä varastosaldoittain". Kaikki tavarat, joilla on ylijäämiä, menevät sinne.

Sarakkeessa "Todellinen määrä" ilmoitamme materiaalien todellisen saatavuuden varastossa. Jos puutteita löytyy, poikkeama on miinusmerkki, jos ylijäämä löytyy, "Poikkeama"-sarakkeessa on positiivisia määriä. Tässä tapauksessa kirjanpitotilin tulee olla 10.

Tosite ei aiheuttanut liikkeitä, koska rekistereissä ja tileissä tapahtuvat siirrot tapahtuvat pääomitus- ja poistotositteilla. Luodusta ”Inventaariosta” voit kuitenkin tulostaa erilaisia ​​mukana tulevia tulostettavia lomakkeita:

"Ainevarastokuitin" perusteella luodessaan listalle tulee automaattisesti vain ne rivit, joille on todettu ylijäämiä, siirretään tiedot materiaalien määrästä, hinnasta ja tilistä.

Kaikkien yllä kuvattujen tapausten lisäksi materiaalia voidaan hyväksyä kolmannen osapuolen ostajalta jatkokäsittelyyn. Voit luoda tällaisen ison kirjauksen samalla tavalla kuin vastaanottaessasi materiaalia, vain sinun on valittava "Materiaalit käsittelyyn" -toiminto.

Tässä aineistoa ei hyvitetä vastaavalle kirjanpitotilille, vaan ne on listattu taseen ulkopuoliselle tilille. Käsittelyn jälkeen materiaali palautetaan ostajalle.

Jotta kirjanpitotili lisättäisiin automaattisesti tositteisiin, sinun on ilmoitettava jokaisen kortilla olevan materiaalin tilit tai, tarkemmin sanottuna, ilmoitettava tilit nimikkeelle "Materiaalit" "Hakemistot-Nimikkeistö-Tuotekirjanpitotilit" kautta. ”.

Huomioithan, että vastaanottolähteestä riippumatta materiaali vastaanotetaan aina varastosta ja tilistä ilmoittaen. Voit vastaanottaa rahaa sekä taseelta että taseen ulkopuolelta.

Ensimmäinen askel aineellisten hyödykkeiden kirjanpidossa on siis materiaalien kirjaus, joka voidaan tehdä useilla melko yksinkertaisilla ja intuitiivisilla tavoilla vain valitsemalla vastaanottolähteelle sopiva vaihtoehto. Tämän jälkeen voit suorittaa siirrot - siirto, myynti, poisto, käsittely jne.

Varastovarat (TMV) ovat materiaaleja, joita organisaatiot käyttävät liiketoiminnan tarpeisiin ja tuotteiden tuotantoon. Materiaalien kirjanpito kohdassa 1C 8.3 Kirjanpito suoritetaan varastoerien tyypeittäin eri tilille 10 ”Materiaalit” avatuilla alatileillä. Lue tästä yksityiskohtaisesti varastoerien kirjanpidosta luvussa 1C 8.3 vaiheittaisilla ohjeilla.

Lue artikkelista:

Varastotuotteiden kirjanpito kohdassa 1C 8.3 on jaettu kahteen päävaiheeseen - vastaanottoon ja poistoon. Kohdan 1C 8.3 materiaalien vastaanotto dokumentoidaan asiakirjalla "Tavaroiden vastaanottolasku". Poistot tehdään eri tavoin materiaalien hävittämisen luonteesta riippuen. Tässä artikkelissa kerromme sinulle, kuinka materiaalit poistetaan tuotantoa varten. Lue eteenpäin oppiaksesi rekisteröimään materiaalit kohdassa 1C 8.3 Kirjanpito 6 vaiheessa.

Kohdan 1C materiaalien vastaanotto 8.3

Vaihe 1. Luo varastokuitti kohdassa 1C 8.3

Siirry "Ostokset" -osioon (1) ja napsauta "Kuitit (asiat, laskut)" -linkkiä (2). Ikkuna tavaran vastaanottamisesta laskun luomista varten avautuu.

Napsauta avautuvassa ikkunassa "Kuitti" -painiketta (3) ja napsauta "Tavarat (lasku)" -linkkiä (4). Laskulomake avautuu täytettäviksi.

Vaihe 2. Täytä tavaroiden ja materiaalien vastaanottolaskun tiedot kohdassa 1C 8.3

Ilmoita laskulomakkeessa:

• organisaatiosi (1);
• materiaalien toimittaja (2);
• mihin varastoon materiaalit vastaanotettiin (3);
• tavaran ja materiaalin toimittajan kanssa tehdyn sopimuksen yksityiskohdat (4);
• myyjän laskun numero ja päivämäärä (5).

Vaihe 3. Täytä laskun materiaaliosa kohdassa 1C 8.3

Napsauta "Lisää"-painiketta (1) ja napsauta "Näytä kaikki" -linkkiä (2). Nimikkeistöhakemisto avautuu.


Valitse tästä hakemistosta saamasi materiaali (3). Merkitse seuraavaksi laskuun:

• määrä (4). Ilmoita varastoon vastaanotettujen materiaalien määrä;
• hinta laskusta (lasku) toimittajalta (5);
• ALV-kanta laskusta (UPD) toimittajalta (6).

Lähetystodistus on valmis. Viimeistele materiaalien postittaminen painamalla "Tallenna" (7) ja "Lähetä" (8) -painikkeita.


Nyt kirjanpidossa 1C 8.3 on merkinnät tilin 10 "Materiaali" veloituksesta. Nähdäksesi luodun laskun tapahtumat, napsauta "DtKt" -painiketta (9).

Kirjausikkunassa näet, että materiaali on hyvitetty tilille 10.01 ”Raaka-aineet ja materiaalit” (10). Myös tilin 19.03 veloitus "ostettujen varastojen ALV" (11) heijastaa arvonlisäveron kuittia. Nämä tilit vastaavat tiliä 60.01 ”Selvitykset tavarantoimittajien ja urakoitsijoiden kanssa” (12).


Joten materiaalien vastaanotto on käsitelty, nyt seuraava vaihe on poisto.

Kohdan 1C materiaalien poisto 8.3

Vaihe 1. Täytä laskutusvaatimus kohdassa 1C 8.3

Käytä laskuvaatimusta materiaalien poistamiseksi tuotantokustannuksista kohdassa 1C 8.3. Voit luoda tämän asiakirjan siirtymällä "Tuotanto"-osioon (1) ja napsauttamalla "Vaatimukset-laskut" -linkkiä (2). Ikkuna asiakirjan luomista varten avautuu.


Määritä avautuvassa ikkunassa:

• organisaatiosi (3);
• materiaalien tuotantoon luovutuspäivämäärä (4);
• varasto, josta kirjaat materiaalit pois (5).

Valitse ruutu (6) "Materiaalit"-välilehden kustannustilit vieressä. Tämä valintaruutu on valittuna, kun materiaalit kirjataan tuotantoon.

Vaihe 2. Täytä laskupyynnön materiaaliosa

Lisää "Materiaalit"-välilehdelle (1) poistettavat varastotuotteet. Voit tehdä tämän napsauttamalla Lisää-painiketta (2). Valitse seuraavaksi "Nimikkeistö"-hakemistosta materiaali (3), jonka olet poistamassa tuotannosta, ja ilmoita sen määrä (4). Kustannustili (5) on oletusarvoisesti asetettu arvoon 20.01 "Päätuotanto". Syötä tarvittaessa eri kulutili tähän kenttään. Valitse "Nimikkeistöryhmä"-kentästä (6) ryhmä materiaalien poistoon. Tällaiset ryhmät yhdistävät erityyppisiä tuotteita, esimerkiksi “huonekalut”, “ikkunat”, “ovet”. Valitse Kustannuserät-kentästä (7) poistettavaksi sopiva erä, esimerkiksi "Päätuotannon materiaalikulut".

Jos haluat kirjata materiaalien poistot tuotantoon kirjanpidossa, napsauta "Record" (8) ja "Post" (9). Nyt kirjanpidossa on merkinnät:

VELKA 20 LUOTTO 10
- materiaalien poisto tuotantoa varten